Auditoría de Control Interno

🔹 ¿Qué es la Auditoría de Control Interno?

La auditoría de control interno es una evaluación sistemática y objetiva de los procedimientos, políticas, controles y prácticas que una organización tiene implementados para salvaguardar sus activos, garantizar la exactitud de su información financiera y operativa, y asegurar el cumplimiento de leyes y regulaciones.

En Holistic & Asociados, ayudamos a las empresas a identificar deficiencias en su estructura de control y a establecer mecanismos eficaces para minimizar riesgos, prevenir fraudes y mejorar su capacidad operativa.

🔹 ¿Por qué es importante?

• Detecta debilidades que podrían generar fraudes o pérdidas

• Previene errores contables y operativos antes de que ocurran

• Mejora la confiabilidad de la información financiera

• Fortalece la transparencia y la gobernanza corporativa

• Aumenta la confianza de socios, inversionistas y entes reguladores

Nuestro Proceso de Auditoría de Control Interno

Aplicamos un enfoque profesional, estructurado y adaptado al entorno de tu empresa, evaluando la efectividad y solidez de los controles que sustentan tus operaciones y decisiones.

Planeación y Diagnóstico Preliminar

Analizamos el entorno organizacional y los objetivos del negocio. Identificamos las áreas críticas donde los controles internos juegan un papel esencial y definimos el alcance de la auditoría.

Levantamiento y Documentación de Controles Existentes

Revisamos políticas, procedimientos, flujos de trabajo, niveles de autorización y mecanismos de monitoreo actuales. Documentamos cada uno para entender su diseño y funcionamiento.

Evaluación de Diseño y Efectividad de los Controles

Determinamos si los controles están bien diseñados y si funcionan en la práctica. Evaluamos su capacidad para prevenir, detectar y corregir riesgos financieros, operativos y de cumplimiento.

Aplicación de Pruebas y Análisis de Evidencia

Realizamos pruebas selectivas, análisis de documentación, entrevistas y revisión de transacciones para validar la operatividad de los controles establecidos.

Informe Técnico con Observaciones y Recomendaciones

Emitimos un informe profesional que detalla hallazgos, debilidades de control, riesgos asociados y recomendaciones prácticas para su mejora o rediseño.

Presentación Ejecutiva y Seguimiento

Socializamos los resultados con la dirección o el comité de auditoría. Acompañamos al cliente en la implementación de mejoras y fortalecimiento de la estructura de control.